个人养老金是否值得购买，个人养老金购买详细评测

邹桂明

2022年4月8日，国务院办公厅发布《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》国办发〔2022〕7号，同时，2022年11月3日，财政部 税务总局发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》财政部 税务总局公告2022年第34号公告。那个人养老金是否值得购买？详见个人养老金购买详细评测？


1、全年收入<个税起征点6万
节约个人所得税：0，不建议购买个人养老金。
理由：领取时需要缴纳3%，反而多缴税。
<hr/>2、全年收入>=个税缴纳税率3%
全年税后收入<9.4万，节约个人所得税：0，
不建议购买个人养老金。
理由：和现在的缴税情况无变化，且锁定到退休后才能领取，从时间，灵活度上都不合适。
<hr/>3、全年收入>=个税缴纳税率10%
全年税后收入9.4-19.0万，节约个人所得税：840元，不建议购买个人养老金。
理由：
1）锁定期太长。女到50，男到60（如延迟退休的话时间更长）
2）投资收益不佳。目前只有4个项目：储蓄存款、银行理财、商业养老保险、公募基金。储蓄存款保本保息，商业养老保险保本，银行理财和公募基金都是风险，根据目前情况，R1都能亏损，投资项目是不可投的。而钱在自己手上，可以随时按需存款，投资。
3）此税后收入针对上有老，下有小孩，自己是中年人，一年少1.2万，也是有一定的压力。
<hr/>4、全年收入>=个税缴纳税率20%
全年税后收入19.0-31.6万，节约个人所得税：2040元，不建议购买个人养老金。
理由：原因1、2与上一个一致。另，此税后收入，每年少1.2万对家庭的影响应该不大，对于可以变相有一定存款的积极意义来说，可以购买。
<hr/>5、全年收入>=个税缴纳税率25%
全年税后收入19.0-31.6万，节约个人所得税：2040元，不建议购买个人养老金。
理由：与4理由一致。
<hr/>6、全年收入>=个税缴纳税率30%
全年税后收入>40.5万，节约个人所得税：3240-5040元，建议购买个人养老金。
理由：此税后收入，针对自己生活应该没有任何影响，还能避税，双赢。

写在最后的，本人买没买不告诉大家，但是，卡是办好了，毕竟50元的办卡电子券是现场领取，冲了话费（这玩意儿刚需）

写在最最后面，第一次发文，不知道，能不能发个广告，比如推荐个公众号：会计宝宝之家（或者后面哪一天，会改名字）

义薄云天尊天敬神

不错 支持一个了